Indiens 30% Crypto-Steuer: Komplettübersicht für Bitcoin-Händler

Was ist die 30% Crypto-Steuer in Indien?

Seit dem 1. April 2022 zahlt jeder, der in Indien Kryptowährungen wie Bitcoin, Ethereum oder NFTs handelt, 30% Steuer auf jeden Gewinn - egal, wie lange er die Coins gehalten hat. Das ist kein klassisches Kapitalgewinnsteuersystem wie in den USA oder Deutschland. Es ist eine pauschale Abgabe, die keine Unterscheidung macht zwischen kurzfristigem Handel und langfristiger Anlage. Selbst wenn du nur 1.000 ₹ Gewinn machst, musst du 300 ₹ abführen. Dazu kommen noch ein 4%iger Gesundheits- und Bildungsabzug und gegebenenfalls ein Zuschlag, sodass die tatsächliche Steuerlast oft bei 31,2% liegt.

Warum ist das so streng?

Indien hat als eines der ersten Länder weltweit eine Steuer von 30% auf Kryptogewinne eingeführt - und das ohne Ausnahmen. In den USA zahlt man je nach Einkommen 0%, 15% oder 20% auf langfristige Gewinne. In Deutschland ist Kryptowährung nach einem Jahr steuerfrei. In Singapur gibt es gar keine Kapitalgewinnsteuer. In Indien dagegen: Kein Haltezeitvorteil, keine Steuervergünstigung, kein Pardon. Die Regierung argumentiert, dass Kryptowährungen riskant sind und hohe Steuern helfen, Spekulation zu bremsen. Doch für Händler bedeutet das: Selbst wenn du im Gesamtjahr Verluste machst, zahlst du Steuern auf die Gewinne aus einzelnen Trades.

Verluste dürfen nicht verrechnet werden - das ist das größte Problem

Dies ist der Punkt, der viele Trader in Indien an den Rand des Wahnsinns treibt: Du kannst Verluste nicht mit Gewinnen verrechnen. Stell dir vor: Du verlierst 50.000 ₹ bei Bitcoin, gewinnst aber 50.000 ₹ bei Ethereum. Du hast insgesamt null Gewinn. Trotzdem musst du 15.000 ₹ Steuern auf den Ethereum-Gewinn zahlen. Die Verluste von Bitcoin verschwinden einfach - sie können nicht auf andere Kryptowährungen angerechnet werden, nicht mal auf das nächste Jahr. Das ist einzigartig. In fast jedem anderen Land der Welt kannst du Verluste abziehen. In Indien nicht. Das macht es für aktive Trader extrem schwierig, profitabel zu sein.

1% TDS - Die zusätzliche Steuer am Point of Sale

Neben der 30% Einkommensteuer gibt es seit Juli 2022 noch eine 1%ige Quellensteuer (TDS). Jedes Mal, wenn du Kryptowährungen verkaufst oder austauschst - egal ob auf Binance, CoinSwitch oder einer P2P-Plattform - und der Wert über 50.000 ₹ im Jahr liegt, zieht die Börse automatisch 1% ab. Das ist keine Steuer, die du später bezahlst. Das ist Geld, das dir direkt vom Verkaufserlös abgezogen wird. Wenn du 100.000 ₹ Bitcoin verkaufst, bekommst du nur 99.000 ₹ auf dein Konto. Die 1.000 ₹ gehen an die indische Steuerbehörde. Und das passiert bei jeder Transaktion. Auch bei P2P-Verkäufen über lokale Händler - wenn die Plattform das Protokoll erfasst, wird TDS fällig. Viele Trader wissen nicht einmal, dass sie diese Steuer zahlen, bis sie ihre Kontoauszüge prüfen.

18% GST auf Handelsgebühren - Die dritte Steuerlast

Ab Juli 2025 kam noch etwas hinzu: 18% Umsatzsteuer (GST) auf alle Gebühren, die Kryptobörsen erheben. Das bedeutet: Wenn du 100 ₹ Gebühren für einen Handel auf WazirX zahlst, musst du zusätzlich 18 ₹ GST bezahlen. Das ist nicht auf den Gewinn, sondern auf die Servicegebühr. Für aktive Trader, die täglich mehrere Trades machen, summiert sich das. Ein Trader mit 50 Transaktionen im Monat, jeweils mit 50 ₹ Gebühren, zahlt monatlich 450 ₹ an GST - das sind 5.400 ₹ pro Jahr. Und das ist nur die Gebühr. Die 30% Steuer auf Gewinne kommt noch obendrauf. So entsteht ein dreistufiges Steuersystem, das weltweit einzigartig ist: Einkommensteuer, Quellensteuer, Umsatzsteuer - alles auf denselben Trade.

Wie berechnest du deine Steuer?

Die Formel ist einfach - aber die Umsetzung ist ein Albtraum:

1. Finde den Kaufpreis jeder Einheit - inklusive Gebühren, die du beim Kauf gezahlt hast (nur der Kaufpreis zählt, nicht die Transaktionsgebühren).
2. Finde den Verkaufspreis - inklusive Gebühren, die du beim Verkauf gezahlt hast (auch die werden nicht abgezogen).
3. Subtrahiere Kaufpreis vom Verkaufspreis - das ist dein Gewinn.
4. Multipliziere den Gewinn mit 30% - das ist deine Steuer.

Beispiel: Du kaufst 0,1 BTC für 300.000 ₹. Später verkaufst du sie für 450.000 ₹. Dein Gewinn: 150.000 ₹. Steuer: 45.000 ₹. Du hast 1.500 ₹ Transaktionsgebühren bezahlt? Ignoriere sie. Du hast 10.000 ₹ an anderen Trades verloren? Ignoriere sie. Du hast deine Coins 3 Jahre gehalten? Ignoriere es. 30% ist 30%.

Was musst du aufbewahren?

Die indische Steuerbehörde verlangt detaillierte Aufzeichnungen für jede Transaktion. Das bedeutet:

• Datum und Uhrzeit jedes Kaufs und Verkaufs
• Art der Kryptowährung (BTC, ETH, SOL, etc.)
• Kaufpreis in INR (nicht nur in BTC oder USD)
• Verkaufspreis in INR
• Name der Börse oder Plattform
• Transaktions-ID (TXID)
• Währungsumrechnungskurs zum Zeitpunkt der Transaktion

Wenn du mehrere Wallets und Börsen nutzt - Binance, Coinbase, WazirX, Kraken, P2P - musst du alles zusammenführen. Viele Trader nutzen Tools wie Koinly oder ClearTax, die seit 2023 spezielle Module für Indien haben. Aber selbst diese Tools können nicht alles automatisch erfassen, besonders bei P2P-Transaktionen. Du musst manuell nachtragen, was die Börsen nicht protokollieren. Ein einfacher HODLer braucht 10-15 Stunden pro Jahr. Ein aktiver Trader mit 100+ Transaktionen braucht 40-50 Stunden - und das ohne Fehler.

Wie beeinflusst das den Markt?

Seit der Einführung der Steuer sind die Handelsvolumina auf indischen Börsen um 40-60% gesunken. Die Gesamtmarktkapitalisierung von Kryptowährungen in Indien, die 2021 noch bei 6,6 Milliarden US-Dollar lag, ist deutlich zurückgegangen. Viele Trader sind auf internationale Plattformen wie Binance oder Bybit gewechselt - aber das bringt neue Probleme: TDS wird oft nicht abgezogen, und du musst trotzdem deine Gewinne in Indien melden. P2P-Handel boomt, aber die Steuerbehörde verfolgt diese Transaktionen immer genauer. Institutionelle Investoren wie Fonds oder Unternehmen bleiben weitgehend außen vor - die Steuerlast ist einfach zu hoch, um es wirtschaftlich sinnvoll zu machen.

Was ändert sich 2025/2026?

Stand September 2025 bleibt alles unverändert: 30% Steuer, 1% TDS, 18% GST. Es gibt keine Anzeichen für eine Senkung oder eine Änderung der Verlustverrechnungsregel. Die Regierung hat zwar angekündigt, die digitale Vermögenssteuer mit der RBI und SEBI zu harmonisieren, aber bislang gibt es keine konkreten Pläne. Experten erwarten, dass die Steuer irgendwann überarbeitet wird - aber nicht bald. Die Regierung verdient mit diesem System Geld: Allein im Jahr 2024-25 wurden über 12.000 Crore ₹ (1,5 Milliarden USD) aus Kryptosteuer eingenommen. Das ist mehr als aus vielen traditionellen Anlageklassen. Solange das so bleibt, wird sich kaum etwas ändern.

Was kannst du tun?

Wenn du in Indien handelst, gibt es nur drei realistische Optionen:

1. Halte länger - Wenn du Kryptos als Anlage siehst, halte sie mindestens 2-3 Jahre. Die Steuer ist immer noch hoch, aber du vermeidest die ständigen TDS-Abzüge und reduzierst die Transaktionshäufigkeit.
2. Vermeide aktiven Handel - Je mehr Trades du machst, desto mehr TDS und GST zahlt du. Ein einzelner Kauf und Verkauf pro Jahr ist einfacher zu verwalten als 50 Trades.
3. Verwende Steuersoftware - Koinly, ClearTax oder CryptoTaxCalculator haben spezielle Indien-Module. Importiere deine Transaktionen, lass sie die Steuer berechnen - und halte die Berichte für die Steuererklärung bereit.

Und vergiss nicht: Du musst deine Kryptogewinne in deiner Einkommensteuererklärung unter Schedule VDA angeben. Ohne diese Angabe riskierst du Strafen, Zinsen oder sogar ein Steuerprüfungsverfahren.

Was passiert, wenn du nicht meldest?

Die indische Steuerbehörde hat jetzt Zugriff auf Daten von Börsen, Banken und Zahlungsanbietern. Wenn du 100.000 ₹ Gewinn gemacht hast, aber nicht meldest - sie werden es wissen. Die Konsequenzen: 100% Nachzahlung der Steuer, Zinsen von 1% pro Monat, und bei wiederholten Verstößen eine Strafe von bis zu 200% des entgangenen Steuerbetrags. In einigen Fällen wurden Trader bereits zu Geldstrafen von über 500.000 ₹ verurteilt. Es lohnt sich nicht zu schummeln.